Mannen hadde i årevis en betydelig svart økonomi, der inntekter på rundt 10 millioner kroner ble kanalisert inn i selskaper og konti i skatteparadiser. Samtidig hadde mannen ved rettens kjennelse fått innvilget gjeldsordning med sine kreditorer, og han mottok attføringspenger fra NAV. Inntektene og formuen i utlandet ble holdt skjult for skattemyndighetene, kreditorene og NAV.
I dommen heter det blant annet: «(Domfelte) har over lang tid vist et fast forbrytersk forsett (…) han har brukt (selskap i utlandet) til å sluse inntekter unna norsk beskatning og som gjemmested for unndratte inntekter. Han har også (…) motsatt seg innsyn i, og beslag av midler stående på, de aktuelle konti. Hadde ikke ØKOKRIM aksjonert mot domfelte etter henvendelse fra amerikanske myndigheter (…), ville samtlige straffbare handlinger sannsynligvis ha forblitt uoppdaget».